最大限度地减少加密税责任的7条提示

随着加密货币作为一种投资形式的日益普及,税务员对此感兴趣只是时间问题。在2018年 国税局明确表示 拥有和处理加密货币的任何人在报税时都需要包括此内容。因此,如果您拥有任何加密货币,那么您肯定需要认真对待这会影响您的纳税义务的方式.

在本文中,我想谈一谈如何最大限度地减少加密税责任.  

内容:

  • 税收和加密货币
  • 保持细致的记录
  • 表格8949
  • 长期与短期投资
  • 使用加密损失抵消税收
  • 清洗销售规则
  • 考虑雇用税务专业人员
  • 结论

税收和加密货币

一个很好的起点是简要概述美国如何对加密货币征税。早在2014年,美国国税局(IRS)就发布了关于加密货币交易者和税收的指南。就我们的目的而言,最重要的部分是IRS将加密货币视为财产。从这个意义上讲,在税收方面,加密货币与股票,黄金,房地产资产的处理方式相同。令人困惑的是,这意味着未将加密货币视为货币!


实际上,这意味着加密货币必须以与申报股票相同的方式在税单上申报。具体来说,这意味着加密货币要缴纳资本利得税,这意味着您必须申报给定年份中加密货币产生的任何收益或损失.

保持细致的记录

这一点不足为奇。与任何应税资产一样,保持所有记录非常重要。使用加密,这可能会变得棘手,特别是如果您使用多个交易所,不同的钱包和冷库解决方案。另一方面,大多数钱包和交易所都会提供您的提款,存款和交易历史记录的完整日志。尽管您自己保留一个单独的日志绝对是明智的,但这可能是无价的.

附带说明一下,如果您要保存数字化加密收入和支出的数字记录,请确保不包括您帐户的任何安全详细信息。这是标准过程–始终以物理方式存储这些详细信息,而不是存储在与Internet连接的设备上。这样,您可以降低黑客入侵的风险.

您的记录需要包括:

  • 您购买加密货币的日期.
  • 购买时加密货币的美元价值.
  • 您出售或交易加密货币的日期.
  • 您出售或交易加密货币时的价值.
  • 您以美元计的总收益或损失.
  • 支付给交易所或钱包的任何费用.

表格8949

8949表格是您需要填写的文件,将您所有的资本资产告诉国税局。你可以看一下 这里. 正如我已经说过的,这就是IRS类加密货币的方式,这意味着您在本纳税年度进行的每笔加密交易都需要记录在表格8949中.

这就是为什么保持细致的记录如此重要的原因。如果您全年都仔细记录了所有加密货币交易,那么填写表格8949将会很容易.  

长期与短期投资

由于IRS将加密货币视为财产,因此当您以高于购买价格的价格出售时,加密货币就应课税。这包括将其交换为另一种加密货币。这意味着您进行的交易和销售越多,您就越容易接受资本利得税.

在动荡的加密货币世界中,这可能会很棘手。加密货币的价格可能会迅速波动,以至于共同的投资策略是短期收益之一。买货币,然后在价格上涨后迅速卖出就是游戏的名字。尽管这是应对这种瞬息万变的市场的合理方法,但它意味着您愿意支付更多的税款,因为每笔有利可图的交易都是应纳税的事件.

为避免这种情况,您可以更改投资策略,使其速度更慢,更长期。本质上,如果您持有资产的时间更长,交易次数更少,则意味着更少的机会支付资本利得税.

尽管对加密货币的长期投资有其自身的一系列风险,但最明显的风险是,由于高波动性,对加密货币价格的长期预测确实非常困难。如果您放弃记录短期收益的机会,则不能保证机会会再次出现.  

这里没有经过验证的答案。为了在交易加密货币时真正获得最大回报,事实是您可能需要平衡这两种策略.

使用加密损失抵消税收

理想情况下,您永远不会在加密交易中输掉钱。但实际上,加密货币市场是如此动荡,几乎可以肯定,您在交易的某个时刻会遭受一些损失。重要的是要对这些损失保持警惕。在税收方面,您有多种方法可以利用亏损来发挥自己的优势.

如果您确实有亏损,则可以用它来抵消您应纳税的其他收入领域。如果当您在一个纳税年度总计所有加密交易时发现总体上已经亏损,则最多可使用此亏损中的$ 3000来抵消其他收入(如薪金)的税款。这样,您就可以利用损失来发挥自己的优势,因为这会降低您需要支付的所得税额.

同样,如果您除了加密货币(如财产或股票)之外还有其他资本资产,您在这些资产上获得的任何收益将与加密货币所产生的损失进行权衡,这将降低您为这些其他资产支付的资本利得税额.

清洗销售规则

这 洗售规则 是一种利用您拥有的资产失去价值以减少税收的事实的方法。尽管有必要指出,税法和加密货币仍处于起步阶段,但《清洗销售规则》目前适用于加密货币。可以想象,将来法律将发生变化,清洗销售规则将不再适用于加密货币.

本质上,因为加密货币与股票或财产的处理方式相同,这意味着加密货币的价值只有在出售时才能实现。当您拥有价值下降的加密货币时,这可以为您带来好处。如果您在纳税年度结束时出售该加密货币,然后以相同的价格再次购买,则您已经意识到这种书面价值损失,这意味着您现在可以按照我上面所述的方式使用该损失来抵消税收.  

例如,如果您有一个比特币钱包,当一个比特币价值6000美元时购买了该比特币,那么这些比特币现在已经贬值了。您可能并不在意,因为您计划保留此比特币数年,并期望它会在未来某个时候再次上涨。但是,您现在可以将这些比特币以4000美元的价格出售,实现亏损2000美元。 Wash Sale Rule意味着您可以立即以相同价格回购比特币,但仍可以使用那$ 2000的亏损来抵消您的税款.  

考虑雇用税务专业人员  

尽管计算资本利得税可能并不难,但是如果您参与更复杂,大批量的加密交易,则可能需要与会计师交谈。尽管这似乎是不必要的支出,但是获得专业的税务帮助实际上可以为您省钱。另外,如果您是一名专职交易员,那么使用会计师将为您腾出更多时间专注于交易.

选择会计师时,需要考虑许多关键领域。看看这个 注册会计师常见问题解答 (经认证的私人会计师)以获取详细列表。您选择的会计师熟悉并熟悉加密货币的世界也很重要。它仍然是一个相对较新的领域,并且发展很快,因此您将需要一个可以保持领先地位的人。特别是,紧跟有关加密货币的法规变更至关重要.

结论

税收和加密货币世界是一个复杂的世界,毫无疑问。但是,希望本文能够为您提供一些有关如何最大程度地减少加密税的有用建议。特别是,请确保如果您有任何丢失了价值的加密货币,请使用此损失来抵消其他税费–这样一来,使加密货币失去价值的失望可能会带来一些好处.  

最后的警告是,如果您正在交易加密货币,那么一定要紧记来自IRS的监管新闻,否则可能使自己处于危险之中(请参阅有关IRS的本文,这一点非常重要) 刑事调查)。加密税法是一个新兴领域,就像加密货币本身一样,可能非常不稳定。知道加密货币确实是成功的一半.

关于作者

布莱斯·韦尔克(Bryce Welker)是会计和金融领域的活跃演讲者,博客作者和辅导老师。作为创始人 粉碎CPA考试, 他帮助成千上万的考生首次通过CPA考试

Mike Owergreen Administrator
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